Buchen von §13b Abs. 1 Satz 1 UStG in SBO

[jens_kochsiek]

Hallo!

Wie kann ich in SBO Umsätze buchen, die nach §13b Abs. 1 Satz 1 und 5 UStG besteuert werden (Leisteungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers)?

In der USt-Voranmeldung werden diese Beträge in den Zeilen 52 und 67 ausgewiesen.

In einer Standard SBO Installation gibt es in der Steuerzeilen-Definition jedoch keinen Eintrag dafür. Auch einen eigenen Steuerschlüssel für diesen Zweck gibt es nicht.

Der Steuerschlüssel A5 behandelt zwar §13b, allerdings nur Abs. 1 Satz 1 Nr. 4 (Bauleistungen eines im Inland ansässigen Unternehmers).

Wie werden solche Umsätze im SBO-Standard gebucht, um auch eine korrekte Elster-Meldung erzeugen zu können?

Viele Grüße,

Jens Kochsiek

[K_Pauquet]

Hi Jens,

eventuell ist SAP Note 781512 hilfreich.

Schoene Gruesse,

Kerstin

[Jacqueline]

Hallo,

wir haben dafür einen eigenen neuen Steuerschlüssel angelegt.

Mit den Einstellungen Kategorie "Vorsteuer" und Erwerb/Rückbuchung auf "ja" gesetzt und dann entsprechende Steuerkonten bei Steuerkonto und Erwerbssteuerkonto eingetragen sowie den Steuersatz!

Im Hintergrund wird dann der Steuerbetrag sowohl als Vorsteuer und als Umsatzsteuer verbucht.

Wir arbeiten zwar nicht mit dem Elster-AddOn aber über die Steuererklärungsfelder kann man den neuen Steuerschlüssel ja dann in die richtigen Kennzahlen übermitteln.

Wichtig:

Beim Erfassen einer Eingangsrechnung muss der Rechnungsbetrag im Feld Stückpreis oder Preis nach Rabatt eingegeben werden (im jedem Fall in ein Netto-Feld) damit die Steuer korrekt ermittelt wird.

Wenn der Betrag im Feld Brutto eingetragen wird, wird die Steuer rausgerechnet anstatt drauf gerechnet.

Gruß Jacqueline